在美国驻古巴关达那摩湾的海军基地，两名海军陆战队员道森和多尼被指控杀害了另一名士兵圣地亚哥。海军律师丹尼尔·卡菲（汤姆·克鲁斯 Tom Cruise 饰）和助手山姆被派接手此桩案件，他们调查到圣地亚哥曾希望调离基地，还举报过道森。卡菲本想进行庭外协调，争取两年刑期。然而 两名士兵坚持自己无罪，他们对圣地亚哥的行为是执行上级给他们下达的“红色条规”。所谓红色条规，就是一种军官默许的由士兵私下进行的训诫条规。
四处洋溢着节日气氛的圣诞夜，一位作家接到了一个神秘的电话，在电话那头的不是别人，竟是世界上唯一的一位圣诞老人尼古拉斯（汉努·珀卡·卓克曼 Hannu-Pekka Björkman 饰），而我们的故事，讲述的正是这位传奇老人的奇幻人生。 从小就不幸成为孤儿的尼古拉斯生活在位于芬兰的一座小岛之上，在那里，居民们轮流担负起了照顾尼古拉斯的责任，为了感谢收养他的善良的人们，每当即将离开一个家庭的时候，尼古拉斯便会献上自己亲手制作的小小礼物表达谢意。饥荒的爆发让居民们陷入了恐慌，无奈之下，他们将尼古拉斯送往了名为利萨齐（约翰·特托罗 John Turturro 饰）处做学徒工，也正是这段特殊的经历改变了尼古拉斯的一生。
故事发生在第二次世界大战期间，一群孩子被疏散到约克郡的一个村庄，在那里他们遇到了一位和他们一样远离家乡的年轻士兵。
本片是多伦多电影节的闭幕电影。Johnny Worricker（比尔·奈伊 Bill Nighy 饰）在MI5（军情5处）勤恳但安稳地工作了很多年。直到有一天，他最好的朋友兼上司Benedict Baron（迈克尔·刚本 Michael Gambon 饰）突然离奇死亡，唯一的线索就是他生前留下的一个让人费解的文件。当Johnny阅读完这些文件之后，他被里面的内容深深的震惊了，它揭示了许多内幕，甚至有动摇整个MI5的能力。因为Benedict的死，Johnny被迫离开了自己的工作岗位，而他唯一的目标就是解开事件的真相，找出好友的真正死亡原因。同时，Johnny的新邻居——漂亮Nancy（蕾切尔·薇兹 Rachel Weisz 饰）似乎对他有着不一样兴趣和关心。到底Nancy的真实身份是是谁，Johnny真的可以凭一己之力发现真正的答案吗？
